Die Basisrente (auch Rürup-Rente genannt) und die Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung (BUZ) sind zwei zentrale Bausteine der privaten Altersvorsorge und Einkommensabsicherung. Beide Produkte ergänzen die gesetzliche Vorsorge und bieten steuerliche Vorteile sowie Schutz vor Einkommensverlust.
Die Basisrente ist eine private, staatlich geförderte Altersvorsorge, insbesondere für Selbstständige, Freiberufler und Gutverdiener ohne Riester-Anspruch.
Sie dient der Aufstockung der gesetzlichen Rente und kann als lebenslange Rente ausgezahlt werden.
Beiträge zahlen: Regelmäßig oder einmalig in die Basisrente einzahlen.
Kapitalanlage: Klassisch (garantierter Zins + Überschuss) oder fondsgebunden (ETF/Fonds).
Rentenphase: Auszahlung als lebenslange Rente ab vereinbartem Rentenbeginn (oft 67 Jahre).
Optional: Hinterbliebenenrente, Berufsunfähigkeitsoption (über BUZ möglich).
Beiträge voll steuerlich absetzbar, jährlich bis zu gesetzlich festgelegten Höchstgrenzen (2025: 26.528 € für Alleinstehende, 53.056 € für Verheiratete).
Bei Auszahlung werden Rentenzahlungen nachgelagert besteuert (Ertragsanteil).
Vorteil: Hohe Steuerersparnis in der Ansparphase, besonders für Besserverdiener.
Variante
Beschreibung
Vorteile
Nachteile
Klassische Basisrente
Garantierte Verzinsung + Überschüsse
Sicherheit, planbare Rente
Niedrige Rendite, Inflationsrisiko
Fondsgebundene Basisrente
Beiträge in Fonds/ETFs investiert
Höhere Rendite, Inflationsschutz
Marktrisiko, Rente schwankt
Hohe steuerliche Absetzbarkeit – besonders für Selbstständige interessant.
Lebenslange Rente – Absicherung gegen Langlebigkeit.
Kapitalanlage wählbar – klassisch oder fondsgebunden.
Optionale Hinterbliebenenabsicherung.
Rente nur als lebenslange Zahlung – keine Kapitalauszahlung möglich.
Unflexibel: Beiträge können nicht kurzfristig angepasst werden (außer Beitragsfreistellung).
Auszahlung unterliegt Besteuerung – nachgelagerte Besteuerung reduziert Nettoauszahlung.
Die BUZ ist eine Versicherung, die die Rente aus der Basisrente oder einem anderen Vorsorgevertrag absichert, falls der Versicherte berufsunfähig wird.
Ziel: Sicherstellung des Lebensstandards bei Einkommensverlust durch Krankheit oder Unfall.
Abschluss: BUZ wird zusätzlich zu Basisrente oder Rente abgeschlossen.
Leistungsfall: Bei Berufsunfähigkeit zahlt der Versicherer eine monatliche Rente (oft bis zum regulären Rentenalter).
Verknüpfung: BUZ kann an Basisrente, klassische oder fondsgebundene Privatrente gekoppelt werden.
Einkommensschutz: Sicherung des Lebensstandards bei Berufsunfähigkeit.
Steuerliche Vorteile: Beiträge können teilweise als Sonderausgaben absetzbar sein.
Individuell wählbar: Höhe der BU-Rente, Wartezeit, Leistungsdauer.
Kombination mit Basisrente: Absicherung in der Altersvorsorge integriert.
Beitragsabhängig: Risikoprüfung kann zu Risikozuschlägen führen.
Gesundheitsprüfung notwendig: Vorerkrankungen können Ablehnung oder Zuschläge verursachen.
Komplexität: Verträge sind oft sehr detailliert und müssen genau auf die persönliche Situation angepasst werden.
Steuerlich optimiert: Beiträge zur Basisrente absetzbar, BUZ zusätzlich steuerlich wirksam.
Rentenabsicherung: Lebenslange Rente aus Basisrente, ergänzt durch BUZ-Rente im Fall von Berufsunfähigkeit.
Frühzeitiger Abschluss sinnvoll: Beiträge steigen mit Alter, Gesundheitsprüfung schwieriger bei späterem Einstieg.
Flexibilität: BUZ kann auch später zu Basisrente hinzugefügt werden (je nach Tarif).
Frau Meier, 35 Jahre, selbstständig, möchte Altersvorsorge und Absicherung bei Berufsunfähigkeit.
Basisrente: 300 € monatlich, klassisch
BUZ: 1.500 € monatliche BU-Rente gekoppelt an Basisrente
Ergebnis: Bei normaler Alterspension: lebenslange Basisrente. Bei Berufsunfähigkeit: BUZ zahlt zusätzlich 1.500 €/Monat, um Einkommensausfall abzufedern.
Früh abschließen: Risikoprüfung und Beiträge günstiger bei jüngeren Versicherten.
Rente angemessen wählen: Basisrente und BUZ so wählen, dass Lebenshaltungskosten und Vorsorgebedarf abgedeckt sind.
Gesundheitsfragen ehrlich beantworten: Sonst Leistungsansprüche gefährdet.
Flexibilität prüfen: Fondswahl, Dynamik, Beitragsfreistellung und Nachversicherungsgarantie sinnvoll.
Beratung nutzen: Steuerliche Aspekte, BU-Höhe und Vertragsdetails sollten individuell abgestimmt werden.
Basisrente (Rürup-Rente): Steuervorteil, lebenslange Rente, besonders für Selbstständige und Besserverdiener geeignet.
BUZ: Absicherung gegen Einkommensverlust durch Berufsunfähigkeit, individuell anpassbar und steuerlich förderbar.
Kombination: Optimal für Selbstständige oder Freiberufler, um Altersvorsorge und Einkommensschutz gleichzeitig zu gewährleisten.
Dies ist nur eine grobe Übersicht als Ratgeber.
Lassen Sie sich zu Ihrer persönlichen Situation vor Ort beraten!
Am Hansenhügel 6
94556 Neuschönau
Germany
Phone: +49 (0) 8558 / 97 383 97
Mobile: +49 (0) 151 / 46 57 13 29